德勤等知名所严重违规 被罚计39万美元

       勤等知名会计所严重违规 被SEC罚款合计39万美元

       月14日，据外媒报道，美国证监会（SEC）指控毕马威、德勤和BDO的4家外国分所在其审计工作中缺乏美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）的全面监管。据了解，上述会计所同意支付罚款或返还非法所得合计约39万美元。

       据SEC指控，德勤会计师事务所和毕马威在津巴布韦分所由于未在PCAOB注册，不当审计了南非一家上市公司的大部分资产和收入。

SEC表示，毕马威南非分所和BDO加拿大分所负责对该公司进行审计，均已注册。但不当利用上述两家未注册分所进行审计工作，未能该会计分所进行充分分析和调查，违反了PCAOB的相关规定。

       未经注册的会计所不在PCAOB监管范围内，对投资者而言，最好的保护是所有参与上市公司审计工作的会计所均在PCAOB正式注册，在监管下以保证准确性，并防止欺诈行为。”SEC一位负责人称。

       EC指出，德勤和毕马威在津巴布韦的分所均违反萨班斯-奥克斯利法案相关规定。BDO加拿大分所和毕马威南非分所均未遵守职业操守，违反了相关规定。

       述会计所均未承认或否认相关指控。毕马威南非分所同意支付10万美元罚款，BDO加拿大分所同意支付5万美元罚款。德勤津巴布韦分所同意返还9.91万美元非法所得及利息，毕马威津巴布韦分所同意返还14.13万美元非法所得及利息。 （更多资讯请登录：www.caikepass.com北京财科学校）