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注会经济法第7章练习
发布时间：2006/8/8 来源：北京财科学校 作者：caike 点击数：一、单项选择题
1、根据《证券法》规定，上市公司公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经（ ）作出决议。
A、上市公司股东大会
B、上市公司董事会
C、上市公司监事会
D、中国证监会
2、根据证券法律制度的规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（ ）确定。
A、发行人自行确定
B、发行人与承销的证券公司协商
C、中国证监会
D、证券交易所
3、根据证券法的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币（ ）的，应当由承销团承销。
A、3000万元
B、5000万元
C、6000万元
D、1亿元
4、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（ ）的，为发行失败。
A、50%
B、40%
C、70%
D、80%
5、根据《证券投资基金法》的规定，基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的（ ）以上的，封闭式基金方可成立。
A、40%
B、70%
C、80%
D、90%
6、根据证券法规定，为上市公司出具审计报告的注册会计师，在法定期间内不得买卖该公司股票，该期间是指（ ）。
A、在股票承销期内和期满后3个月
B、在股票承销期内和期满后6个月
C、接受上市公司委托之日起至审计报告签署后5日内
D、接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内
7、根据证券法律制度的规定，收购要约的期限为（ ）。
A、不得少于15日，并不得超过30日
B、不得少于15日，并不得超过60日
C、不得少于30日，并不得超过60日
D、不得少于30日，并不得超过90日
8、根据证券法律制度的规定，证券交易所是提供证券集中竞价交易的场所，进入证券交易所参与集中竞价交易的必须是（ ）。
A、机构投资者
B、机构投资者或者个人投资者
C、综合类证券公司
D、具有证券交易所会员资格的证券公司
9、根据相关法律的规定，以下有关公司债券上市交易的各项规定中，错误的是（ ）。
A、公司债券的期限为1年以上
B、公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
C、累计债券余额不超过公司净资产的40%
D、公司最近3年连续亏损的，应暂停上市交易
10、2004年6月某股份有限公司发行了2年期公司债券1000万元，2005年3月发行了1年期公司债券400万元。该公司截止到2005年10月30日的净资产额为6000万元，计划于2005年11月再次发行公司债券。根据有关规定，该公司此次发生公司债券额最多不得超过（ ）万元。
A、1600
B、2400
C、1400
D、1000
11、某证券公司的注册资本为人民币5000万元，下列各项中，该证券公司不能从事的业务是（ ）。
A、证券经纪
B、证券投资咨询
C、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问
D、证券承销与保荐
12、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后一定期限内卖出，或者在卖出后一定期限内又买入的，由此所得的收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。该一定期限是（ ）。
A、3个月
B、6个月
C、9个月
D、12个月
13、上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一个会计年度上半年结束之日起（ ），向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告。
A、1个月
B、2个月
C、3个月
D、4个月
14、下列各项中，不属于公司中期报告中应当披露的事项是（ ）。
A、公司财务会计报告和经营情况
B、涉及公司的重大诉讼事项
C、公司的实际控制人
D、已发行的股票、公司债券变动情况
15、证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述资料的保存期限不得少于（ ）。
A、3年
B、5年
C、10年
D、20年
16、证券监督管理机构在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过（ ）个交易日；案情复杂，可以延长（ ）个交易日。
A、15 15
B、15 30
C、30 30
D、30 15
17、因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定（ ）。
A、技术性停牌
B、临时停市
C、及时提出报告
D、采取制裁措施
18、甲上市公司已发行股份5000万元。通过证券交易所的证券交易，投资者持有或通过协议、其他安排与他人共同持有该上市公司已发行的股份达（ ），继续进行收购的，应当依法向该上市公司的所有股东发出收购其所持有的全部或部分股份的要约。
A、2000万元
B、500万元
C、100万元
D、1500万元
19、下列各项中，属于上市公司重大事件的是（ ）。
A、公司发生较大亏损或者是较大损失
B、公司债务担保的重大变更
C、持有公司3%股份的股东持股情况发行变动
D、公司的经营方针和经营范围发行重大变化
20、保荐人的资格及其管理办法由（ ）规定。
A、证券交易所
B、保荐人所在公司
C、国务院证券监督管理机构
D、商务部
21、证券登记结算机构应当按照规定以（ ）的名义为投资者开立证券账户。
A、投资者本人
B、证券公司
C、证券登记结算机构
D、证券交易所
二、多项选择题
1、招股说明书的内容存在重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，正确的处理有（ ）。
A、发行人、上市公司应当承担赔偿责任
B、国务院证券监督管理机构承担赔偿责任
C、发行人、上市公司负有责任的董事、监事、经理承担连带赔偿责任
D、证券交易所承担赔偿责任
2、下列人员中为知悉证券交易内幕信息的知情人员的有（ ）。
A、发行人的董事、监事、高级管理人员
B、持有公司5%以上股份的股东
C、保荐人
D、发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员
3、证券登记结算机构的职能有（ ）。
A、证券交易所上市证券交易的清算和交收
B、受发行人的委托派发证券权益
C、为客户办理证券的存管和过户
D、依法对证券的发行、交易、登记、托管、结算进行监督管理
4、根据《证券法》的规定，下列行为属于操纵市场行为的有（ ）。
A、与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买卖并不持有的证券，影响证券交易价格或者证券交易量
B、通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖、操纵证券交易价格
C、在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量
D、以其他方式操纵证券市场价格
5、证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取的措施有（ ）。
A、责令停业整顿
B、指定其他机构托管、接管
C、撤销该证券公司
D、吊销公司营业执照
6、根据《证券法》规定，证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，经国务院证券监督管理机构批准，可以对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取的措施有（ ）。
A、通知出境管理机关依法阻止其出境
B、申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产
C、撤销其任职资格
D、申请司法机关禁止其在财产上设定其他权利
7、特定机构中，从事证券服务业务的人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务两年以上经验，这些包括（ ）。
A、资产评估机构
B、投资咨询机构
C、财务顾问机构
D、资信评级机构
8、上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有（ ）。
A、公司的股本总额由人民币9000万元减至人民币3500万元
B、公司有重大违法行为
C、公司最近3年连续亏损
D、公司财务会计报告存在虚假记载
9、某有限责任公司债券上市交易后，下列情形中，证券交易所可以决定的暂停公司债券上市交易的有（ ）。
A、公司有重大违法行为
B、公司最近2年连续亏损
C、公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用
D、上市公司当年亏损导致净资产降至人民币3100万元
10、根据《证券投资基金法》的规定，封闭式基金申请上市的条件包括（ ）。
A、基金合同期限在5年以上
B、基金募集金额不低于2亿元
C、基金募集金额不低于4亿元
D、基金持有人不少于1000人
11、下列股票交易行为中，属于国家有关证券法律、法规禁止的有（ ）。
A、甲上市公司的董事安某在1年内转让其所持有股票的2/5
B、因包销购入售后剩余股票而持有丙上市公司5.2%股份的丁证券公司，第5个月转让其所持丙公司的股票
C、戊上市公司的收购人何某，在收购行为完成后的第10个月，转让其所购股票的1/3
D、庚上市公司持股6%的股东范某，将其持有的庚公司股票在买入后4个月内卖出
12、下列各项中，上市公司应当在年度报告中予以披露的有（ ）。
A、公司财务会计报告和经营情况
B、董事、监事、高级管理人员简介及持股情况
C、持有公司股份最多的前10名股东名单和持股数额
D、公司的实际控制人
13、上市公司发生的下列事项中，董事会应当立即向中国证监会和证券交易所提交临时报告，并予公告的有（ ）。
A、上市公司的董事发生变动
B、30%的监事发生变动
C、股东大会决议被依法撤销
D、股东大会作出减少注册资本的决定
14、下列各项中，表明收购人对上市公司具有实际控制权的有（ ）。
A、持有一个上市公司股份的比例达到30%，但是有相反证据的除外
B、通过行使表决权能够决定一个上市公司董事会半数以上成员当选的
C、在一个上市公司股东名册中持股份数量最多的，但是有相反证据的除外
D、能够控制一个上市公司的表决权超过该上市公司股东名册持股数量最多的股东的
15、证券公司在证券经营活动中，不得从事的行为在下列各项中有（ ）。
A、为客户融资融券
B、接受客户的全权委托
C、在依法设立的证券营业场所之外接受委托
D、将其自营账户借给他人使用
16、下列各项中，关于证券投资基金的表述中，正确的有（ ）。
A、基金管理公司的注册资历本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本
B、基金管理公司的主要股东具有从事证券经营的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币，且必须为实缴货币资本
C、基金募集期限自基金份额发售之日起计算
D、封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上
17、下列各项中，关于信息披露的规定，符合法律要求的有（ ）。
A、年度报告应当在每一会计年度结束之日起3个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交，并在指定报刊上公布
B、上市公司停业进行装修，应当公布
C、上市公司董事长涉嫌挪用公款，被司法机关逮捕，应当公布
D、上市公司的经理发生变动，应当公布
18、下列各项中，有关优先股特点的表述中，正确的有（ ）。
A、公司对优先股的股利按照约定的股利率优先支付
B、如当年可供分配的利润不足支付，还可由以后年度可供分配的利润中补足
C、优先股股东在公司清算时先于普通股股东取得剩余财产
D、优先股股东参与公司经营管理决策
19、公司股票上市交易申请经证券交易所审核同意，下列各项中，属于公司应当公告的事项有（ ）。
A、股票获准在证券交易所交易的日期
B、持有公司股份最多的前5名股东的名单和持股数额
C、公司的实际控制人
D、董事、监事、高级管理人员的姓名及其持有的本公司股票和债券的情况
20、根据《证券法》的规定，应当对公司定期报告签署书面确认意见的有（ ）。
A、公司董事
B、公司监事
C、公司高级管理人员
D、证券交易所
21、根据《证券法》的规定，下列各项中，属于内幕信息的有（ ）。
A、董事会决议被法院撤销
B、公司营业用主要资产的报废一次超过该资产的40%
C、公司监事发生变动
D、上市公司的实际控制公司情况发生重大变化
22、某股份有限公司已成功发行债券，当该公司有以下（ ）情形时不得再次公开发行债券。
A、前一次公开发行的公司债券募集了90％
B、对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，仍处于继续状态
C、该公司对其他债务有违约的事实，仍处于继续状态
D、将公开发行公司债券所募的资金用于弥补亏损
23、公司申请发行股票，下列符合《证券法》的有（ ）。
A、该公司向国务院证券监督管理机构报送的股票发行申请文件，必须真实、准确、完整
B、股票发行申请经核准，该公司应当依法在股票公开发行时，公告公开发行募集文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅
C、发行股票的信息依法公开前，该公司的任何知情人不得公开或者泄露该信息
D、该公司不得在公告公开发行募集文件前发行股票
24、中国证券监督管理委员会的职责包括以下（ ）项。
A、办理股票、公司债券的暂停上市、恢复上市或者终止上市的事务
B、负责对证券的发行、交易、登记、托管和结算进行监管
C、制定证券从业人员的资格标准和行为准则，并监督实施
D、制定会员规则，组织会员单位的业务培训和交流
三、判断题
1、按照投资者是中国公民还是境外人士，可以将股份人为内资股和外资股。（ ） 对错
2、小黎为某股份有限公司的速记员，2006年该公司就某项重要投资召开股东大会讨论表决，在该公司的重要投资信息公开前，小黎可以建议自己的近亲属买卖该证券，但不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，。（ ） 对错
3、证券公司办理经纪业务，可以接受客户的全权委托而决定证券买卖，选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格。（ ） 对错
4、公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。在任何情况下，都不得改变招股说明书所列资金用途。（ ） 对错
5、中国证监会应当自受理基金募集申请之日起3个月内作出核准或者不予核准的决定。（ ） 对错
6、开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，只能由基金管理人办理。（ ） 对错
7、基金管理人员应当于收到基金投资人申购、赎回申请的当日内，对该交易的有效性进行确认。（ ） 对错
8、违反《证券法》的规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚金、罚款，其财产不足以同时支付的，应当首先缴纳罚金、罚款。（ ） 对错
9、上市公司对中国证监会的处罚决定不服的，应当首先依法申请行政复议，对行政复议决定不服的，可以依法向人民法院提起诉讼。（ ） 对错
10、封闭式基金的基金份额，经基金管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，可以在证券证券交易所上市交易。（ ） 对错
11、王家四兄弟合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合买卖或者连续买卖证券，影响证券交易价格，从中牟取利益的行为是欺诈客户行为。（ ） 对错
12、上市公司收购可以采用除可转让证券以外的现金、行政法规规定的其他支付方式进行。（ ） 对错
13、证券公司因包销购入售后剩余股票而持有10%以上股份的，卖出该股票不受六个月时间的限制。（ ） 对错
14、投资者申请开立账户，如果国家另有规定，可以不受国籍限制。（ ） 对错
15、国务院证券监督管理机构依法履行职责，进行监督检查或者调查，其监督检查、调查的人员不得少于3人，并应当出示合法证件和监督检查、调查通知书。（ ） 对错
16、股票、公司债券的暂停上市、恢复上市或者终止上市的事务，必须由国务院证券监督管理机构核准。（ ） 对错
17、所谓公开发行，特指向不特定对象发行证券。（ ） 对错
18、公开发行公司债券募集的资金，可以用于核准的用途，也可用于弥补亏损，但不能用于非生产性支出。（ ） 对错
19、我国的证券交易所是会员制证券交易所，是不以营利为目的的法人。（ ） 对错
四、综合题
1、森达股份有限公司（简称“森达公司”）采取发起设立方式，发起人共有4人，公司股本总额为3000万元。公司成立3年来，生产规模不断扩大，职工数量迅速增加，职工总数已超过300多人；组织机构健全，且运行良好；经营业绩持续上升；特别是公司的财务会计报告无虚假记载，公司也无其他重大违法行为。为此，向中国证监会申请公开发行股票。本次拟定发行股份4800万股（每股面值为1元），由方园证券公司承销，森达公司与方园证券公司协商确定的每股发行价格为3元。本次发行的新股，其中有3000万股向本公司全体职工发行，另有1800万股由公司发起人认购。新潮会计师事务所的注册会计师A和B为森达公司本次股票的发行出具审计报告。根据上述内容回答下列问题：（1）森达公司是否具备发行新股的条件？本次发行新股是否属于公开发行？本次发行的新股是否应当组成承销团承销？为什么？本次股票发行价格的确定是否合法？注册会计师A和B能否买卖森达公司的股票？为什么？（2）如果森达公司的股票依法被核准发行，是否具备上市交易的条件？请说明理由。森达公司发起人持有的本公司股票能否转让？（3）如果森达公司股东C通过证券交易所的证券交易，持有森达公司的股份达到6.2%时，应当履行什么义务？ （4）如果森达公司的经理在卖出本公司股票后的六个月内再次买入本公司股票，是否应受到限制？
2、A上市公司自股票上市以来连续盈利，每年向股东支付股利，且最近3年财务会计文件无虚假记载，也没有其他重大违法行为。2006年6月，A公司拟增发新股，并决定选择B证券公司作为A公司增发新股的承销商承担承销业务。 A公司向B证券公司说明公司11位董事中有4位董事因反对此次新股发行而辞职，但B证券公司为确保新股发行工作的顺利进行，决定暂不公布该情况，并与某报记者张斌联系，为A公司发行新股大做文章。张斌撰稿报道该次发行新股的目的是为了扩大经营范围，A公司决定向高科技领域投资生产。A公司新股发行工作如期成功进行。 B证券公司集中资金优势连续大量购进A公司股票，致使A公司股票连续涨停，其中投资者王某通过购买A公司股票而持有的A公司已发行的股份的比重达8%。直到年度报告披露之时，A公司预报亏损，原来向高科技领域投资的计划子虚乌有。此时，A公司股票价格大跌。王某在年报预亏公告前从B证券公司得知预亏信息，遂将自己持有得A公司股票全部卖出，获利颇丰，但很多中小投资者则损失惨重。要求：（1）B证券公司购买A公司股票的行为是否合法？说明理由。（2）A公司应披露的重大事件包括哪些内容？说明理由。（3）投资者王某的行为是否合法？说明理由。（4）中小投资者的损失应如何处理？说明理由。（5）记者张斌的行为是否合法？说明理由。
3、中国证监会在对甲上市公司进行例行检查中，发现以下事实：（1）甲公司于2001年6月6日由乙企业、丙企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立，成立时的股本总额为8200万股。其中乙企业以其拥有的两条生产线折股认购7000万股，其他5家发起人以现金认购1200万股。2004年9月9日，甲公司获准发行5000万股社会公众股，并于同年11月10日在证券交易所上市。此次发行完毕后，甲公司的股本总额达到13200万股。（2）2005年3月1日，甲公司与乙企业签订《技术服务协议》，该协议约定，甲公司因使用乙企业所有的两条生产线的1项专利而向乙企业每年支付使用费500万元。2005年5月1日甲公司召开股东大会，该项关联交易经出席该次大会的股东所代表的13200万股股权的98%获得通过。（3）2005年10月5日，乙企业将所持甲公司股份680万股转让给了创新公司，从而使创新公司持有甲公司的股份达到800万股。直到同年10月15日，创新公司未向甲公司报告。（4）为甲公司出具2005年度审计报告的注册会计师洪某，在2005年4月10日公司年度报告公布后，于同年4月20日购买了甲公司2万股股票，并于同年5月8日抛售，获利3万余元；戊证券公司的证券从业人员舒某为甲公司的股票具有上涨潜力，于2005年6月15日购买了甲公司股票1万股。（5）甲企业以协议收购方式收购丁上市公司。具体做法为：甲企业与丁公司的发起人股东己国有企业订立协议，受让己企业持有的丁公司51%的股份。在收购协议订立之前，丁公司必须召开股东大会通过此事项。在收购协议订立之后，己企业必须在3日内将收购协议报国务院证券监督管理机构以及证券交易所审核批准。收购协议在未获得上述机构批准前不得履行。在收购行为完成之后，甲企业应当在30日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。为了减少甲企业控制丁公司的成本，甲企业在收购行为完成3个月后，将所持丁公司的股份部分转让给H公司。要求；根据上述事实及有关法律规定，回答下列问题：（1）甲公司上市后，其股本结构中社会公众股所占股本总额比例是否符合法律规定？并说明理由。（2）甲公司2005年5月1日股东大会的表决程序是否有不当之处？并说明理由。（3）乙企业转让甲公司股份的行为以及创新公司未向甲公司报告所持股份情况的行为是否符合法律规定？并说明理由。（4）洪某、舒某买卖甲公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。（5）甲企业收购丁公司的做法存在哪些不当之处？并说明理由。
1、根据《证券法》规定，上市公司公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经（ ）作出决议。
A、上市公司股东大会
B、上市公司董事会
C、上市公司监事会
D、中国证监会
2、根据证券法律制度的规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（ ）确定。
A、发行人自行确定
B、发行人与承销的证券公司协商
C、中国证监会
D、证券交易所
3、根据证券法的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币（ ）的，应当由承销团承销。
A、3000万元
B、5000万元
C、6000万元
D、1亿元
4、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（ ）的，为发行失败。
A、50%
B、40%
C、70%
D、80%
5、根据《证券投资基金法》的规定，基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的（ ）以上的，封闭式基金方可成立。
A、40%
B、70%
C、80%
D、90%
6、根据证券法规定，为上市公司出具审计报告的注册会计师，在法定期间内不得买卖该公司股票，该期间是指（ ）。
A、在股票承销期内和期满后3个月
B、在股票承销期内和期满后6个月
C、接受上市公司委托之日起至审计报告签署后5日内
D、接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内
7、根据证券法律制度的规定，收购要约的期限为（ ）。
A、不得少于15日，并不得超过30日
B、不得少于15日，并不得超过60日
C、不得少于30日，并不得超过60日
D、不得少于30日，并不得超过90日
8、根据证券法律制度的规定，证券交易所是提供证券集中竞价交易的场所，进入证券交易所参与集中竞价交易的必须是（ ）。
A、机构投资者
B、机构投资者或者个人投资者
C、综合类证券公司
D、具有证券交易所会员资格的证券公司
9、根据相关法律的规定，以下有关公司债券上市交易的各项规定中，错误的是（ ）。
A、公司债券的期限为1年以上
B、公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
C、累计债券余额不超过公司净资产的40%
D、公司最近3年连续亏损的，应暂停上市交易
10、2004年6月某股份有限公司发行了2年期公司债券1000万元，2005年3月发行了1年期公司债券400万元。该公司截止到2005年10月30日的净资产额为6000万元，计划于2005年11月再次发行公司债券。根据有关规定，该公司此次发生公司债券额最多不得超过（ ）万元。
A、1600
B、2400
C、1400
D、1000
11、某证券公司的注册资本为人民币5000万元，下列各项中，该证券公司不能从事的业务是（ ）。
A、证券经纪
B、证券投资咨询
C、与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问
D、证券承销与保荐
12、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后一定期限内卖出，或者在卖出后一定期限内又买入的，由此所得的收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。该一定期限是（ ）。
A、3个月
B、6个月
C、9个月
D、12个月
13、上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一个会计年度上半年结束之日起（ ），向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告。
A、1个月
B、2个月
C、3个月
D、4个月
14、下列各项中，不属于公司中期报告中应当披露的事项是（ ）。
A、公司财务会计报告和经营情况
B、涉及公司的重大诉讼事项
C、公司的实际控制人
D、已发行的股票、公司债券变动情况
15、证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述资料的保存期限不得少于（ ）。
A、3年
B、5年
C、10年
D、20年
16、证券监督管理机构在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过（ ）个交易日；案情复杂，可以延长（ ）个交易日。
A、15 15
B、15 30
C、30 30
D、30 15
17、因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定（ ）。
A、技术性停牌
B、临时停市
C、及时提出报告
D、采取制裁措施
18、甲上市公司已发行股份5000万元。通过证券交易所的证券交易，投资者持有或通过协议、其他安排与他人共同持有该上市公司已发行的股份达（ ），继续进行收购的，应当依法向该上市公司的所有股东发出收购其所持有的全部或部分股份的要约。
A、2000万元
B、500万元
C、100万元
D、1500万元
19、下列各项中，属于上市公司重大事件的是（ ）。
A、公司发生较大亏损或者是较大损失
B、公司债务担保的重大变更
C、持有公司3%股份的股东持股情况发行变动
D、公司的经营方针和经营范围发行重大变化
20、保荐人的资格及其管理办法由（ ）规定。
A、证券交易所
B、保荐人所在公司
C、国务院证券监督管理机构
D、商务部
21、证券登记结算机构应当按照规定以（ ）的名义为投资者开立证券账户。
A、投资者本人
B、证券公司
C、证券登记结算机构
D、证券交易所
二、多项选择题
1、招股说明书的内容存在重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，正确的处理有（ ）。
A、发行人、上市公司应当承担赔偿责任
B、国务院证券监督管理机构承担赔偿责任
C、发行人、上市公司负有责任的董事、监事、经理承担连带赔偿责任
D、证券交易所承担赔偿责任
2、下列人员中为知悉证券交易内幕信息的知情人员的有（ ）。
A、发行人的董事、监事、高级管理人员
B、持有公司5%以上股份的股东
C、保荐人
D、发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员
3、证券登记结算机构的职能有（ ）。
A、证券交易所上市证券交易的清算和交收
B、受发行人的委托派发证券权益
C、为客户办理证券的存管和过户
D、依法对证券的发行、交易、登记、托管、结算进行监督管理
4、根据《证券法》的规定，下列行为属于操纵市场行为的有（ ）。
A、与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买卖并不持有的证券，影响证券交易价格或者证券交易量
B、通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖、操纵证券交易价格
C、在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量
D、以其他方式操纵证券市场价格
5、证券公司违法经营或者出现重大风险，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，国务院证券监督管理机构可以对该证券公司采取的措施有（ ）。
A、责令停业整顿
B、指定其他机构托管、接管
C、撤销该证券公司
D、吊销公司营业执照
6、根据《证券法》规定，证券公司被责令停业整顿、被依法指定托管、接管或者清算期间，或者出现重大风险时，经国务院证券监督管理机构批准，可以对该证券公司直接负责的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员采取的措施有（ ）。
A、通知出境管理机关依法阻止其出境
B、申请司法机关禁止其转移、转让或者以其他方式处分财产
C、撤销其任职资格
D、申请司法机关禁止其在财产上设定其他权利
7、特定机构中，从事证券服务业务的人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务两年以上经验，这些包括（ ）。
A、资产评估机构
B、投资咨询机构
C、财务顾问机构
D、资信评级机构
8、上市公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停其股票上市的有（ ）。
A、公司的股本总额由人民币9000万元减至人民币3500万元
B、公司有重大违法行为
C、公司最近3年连续亏损
D、公司财务会计报告存在虚假记载
9、某有限责任公司债券上市交易后，下列情形中，证券交易所可以决定的暂停公司债券上市交易的有（ ）。
A、公司有重大违法行为
B、公司最近2年连续亏损
C、公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用
D、上市公司当年亏损导致净资产降至人民币3100万元
10、根据《证券投资基金法》的规定，封闭式基金申请上市的条件包括（ ）。
A、基金合同期限在5年以上
B、基金募集金额不低于2亿元
C、基金募集金额不低于4亿元
D、基金持有人不少于1000人
11、下列股票交易行为中，属于国家有关证券法律、法规禁止的有（ ）。
A、甲上市公司的董事安某在1年内转让其所持有股票的2/5
B、因包销购入售后剩余股票而持有丙上市公司5.2%股份的丁证券公司，第5个月转让其所持丙公司的股票
C、戊上市公司的收购人何某，在收购行为完成后的第10个月，转让其所购股票的1/3
D、庚上市公司持股6%的股东范某，将其持有的庚公司股票在买入后4个月内卖出
12、下列各项中，上市公司应当在年度报告中予以披露的有（ ）。
A、公司财务会计报告和经营情况
B、董事、监事、高级管理人员简介及持股情况
C、持有公司股份最多的前10名股东名单和持股数额
D、公司的实际控制人
13、上市公司发生的下列事项中，董事会应当立即向中国证监会和证券交易所提交临时报告，并予公告的有（ ）。
A、上市公司的董事发生变动
B、30%的监事发生变动
C、股东大会决议被依法撤销
D、股东大会作出减少注册资本的决定
14、下列各项中，表明收购人对上市公司具有实际控制权的有（ ）。
A、持有一个上市公司股份的比例达到30%，但是有相反证据的除外
B、通过行使表决权能够决定一个上市公司董事会半数以上成员当选的
C、在一个上市公司股东名册中持股份数量最多的，但是有相反证据的除外
D、能够控制一个上市公司的表决权超过该上市公司股东名册持股数量最多的股东的
15、证券公司在证券经营活动中，不得从事的行为在下列各项中有（ ）。
A、为客户融资融券
B、接受客户的全权委托
C、在依法设立的证券营业场所之外接受委托
D、将其自营账户借给他人使用
16、下列各项中，关于证券投资基金的表述中，正确的有（ ）。
A、基金管理公司的注册资历本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本
B、基金管理公司的主要股东具有从事证券经营的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币，且必须为实缴货币资本
C、基金募集期限自基金份额发售之日起计算
D、封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上
17、下列各项中，关于信息披露的规定，符合法律要求的有（ ）。
A、年度报告应当在每一会计年度结束之日起3个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交，并在指定报刊上公布
B、上市公司停业进行装修，应当公布
C、上市公司董事长涉嫌挪用公款，被司法机关逮捕，应当公布
D、上市公司的经理发生变动，应当公布
18、下列各项中，有关优先股特点的表述中，正确的有（ ）。
A、公司对优先股的股利按照约定的股利率优先支付
B、如当年可供分配的利润不足支付，还可由以后年度可供分配的利润中补足
C、优先股股东在公司清算时先于普通股股东取得剩余财产
D、优先股股东参与公司经营管理决策
19、公司股票上市交易申请经证券交易所审核同意，下列各项中，属于公司应当公告的事项有（ ）。
A、股票获准在证券交易所交易的日期
B、持有公司股份最多的前5名股东的名单和持股数额
C、公司的实际控制人
D、董事、监事、高级管理人员的姓名及其持有的本公司股票和债券的情况
20、根据《证券法》的规定，应当对公司定期报告签署书面确认意见的有（ ）。
A、公司董事
B、公司监事
C、公司高级管理人员
D、证券交易所
21、根据《证券法》的规定，下列各项中，属于内幕信息的有（ ）。
A、董事会决议被法院撤销
B、公司营业用主要资产的报废一次超过该资产的40%
C、公司监事发生变动
D、上市公司的实际控制公司情况发生重大变化
22、某股份有限公司已成功发行债券，当该公司有以下（ ）情形时不得再次公开发行债券。
A、前一次公开发行的公司债券募集了90％
B、对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，仍处于继续状态
C、该公司对其他债务有违约的事实，仍处于继续状态
D、将公开发行公司债券所募的资金用于弥补亏损
23、公司申请发行股票，下列符合《证券法》的有（ ）。
A、该公司向国务院证券监督管理机构报送的股票发行申请文件，必须真实、准确、完整
B、股票发行申请经核准，该公司应当依法在股票公开发行时，公告公开发行募集文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅
C、发行股票的信息依法公开前，该公司的任何知情人不得公开或者泄露该信息
D、该公司不得在公告公开发行募集文件前发行股票
24、中国证券监督管理委员会的职责包括以下（ ）项。
A、办理股票、公司债券的暂停上市、恢复上市或者终止上市的事务
B、负责对证券的发行、交易、登记、托管和结算进行监管
C、制定证券从业人员的资格标准和行为准则，并监督实施
D、制定会员规则，组织会员单位的业务培训和交流
三、判断题
1、按照投资者是中国公民还是境外人士，可以将股份人为内资股和外资股。（ ） 对错
2、小黎为某股份有限公司的速记员，2006年该公司就某项重要投资召开股东大会讨论表决，在该公司的重要投资信息公开前，小黎可以建议自己的近亲属买卖该证券，但不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，。（ ） 对错
3、证券公司办理经纪业务，可以接受客户的全权委托而决定证券买卖，选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格。（ ） 对错
4、公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。在任何情况下，都不得改变招股说明书所列资金用途。（ ） 对错
5、中国证监会应当自受理基金募集申请之日起3个月内作出核准或者不予核准的决定。（ ） 对错
6、开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，只能由基金管理人办理。（ ） 对错
7、基金管理人员应当于收到基金投资人申购、赎回申请的当日内，对该交易的有效性进行确认。（ ） 对错
8、违反《证券法》的规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚金、罚款，其财产不足以同时支付的，应当首先缴纳罚金、罚款。（ ） 对错
9、上市公司对中国证监会的处罚决定不服的，应当首先依法申请行政复议，对行政复议决定不服的，可以依法向人民法院提起诉讼。（ ） 对错
10、封闭式基金的基金份额，经基金管理人申请，国务院证券监督管理机构核准，可以在证券证券交易所上市交易。（ ） 对错
11、王家四兄弟合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合买卖或者连续买卖证券，影响证券交易价格，从中牟取利益的行为是欺诈客户行为。（ ） 对错
12、上市公司收购可以采用除可转让证券以外的现金、行政法规规定的其他支付方式进行。（ ） 对错
13、证券公司因包销购入售后剩余股票而持有10%以上股份的，卖出该股票不受六个月时间的限制。（ ） 对错
14、投资者申请开立账户，如果国家另有规定，可以不受国籍限制。（ ） 对错
15、国务院证券监督管理机构依法履行职责，进行监督检查或者调查，其监督检查、调查的人员不得少于3人，并应当出示合法证件和监督检查、调查通知书。（ ） 对错
16、股票、公司债券的暂停上市、恢复上市或者终止上市的事务，必须由国务院证券监督管理机构核准。（ ） 对错
17、所谓公开发行，特指向不特定对象发行证券。（ ） 对错
18、公开发行公司债券募集的资金，可以用于核准的用途，也可用于弥补亏损，但不能用于非生产性支出。（ ） 对错
19、我国的证券交易所是会员制证券交易所，是不以营利为目的的法人。（ ） 对错
四、综合题
1、森达股份有限公司（简称“森达公司”）采取发起设立方式，发起人共有4人，公司股本总额为3000万元。公司成立3年来，生产规模不断扩大，职工数量迅速增加，职工总数已超过300多人；组织机构健全，且运行良好；经营业绩持续上升；特别是公司的财务会计报告无虚假记载，公司也无其他重大违法行为。为此，向中国证监会申请公开发行股票。本次拟定发行股份4800万股（每股面值为1元），由方园证券公司承销，森达公司与方园证券公司协商确定的每股发行价格为3元。本次发行的新股，其中有3000万股向本公司全体职工发行，另有1800万股由公司发起人认购。新潮会计师事务所的注册会计师A和B为森达公司本次股票的发行出具审计报告。根据上述内容回答下列问题：（1）森达公司是否具备发行新股的条件？本次发行新股是否属于公开发行？本次发行的新股是否应当组成承销团承销？为什么？本次股票发行价格的确定是否合法？注册会计师A和B能否买卖森达公司的股票？为什么？（2）如果森达公司的股票依法被核准发行，是否具备上市交易的条件？请说明理由。森达公司发起人持有的本公司股票能否转让？（3）如果森达公司股东C通过证券交易所的证券交易，持有森达公司的股份达到6.2%时，应当履行什么义务？ （4）如果森达公司的经理在卖出本公司股票后的六个月内再次买入本公司股票，是否应受到限制？
2、A上市公司自股票上市以来连续盈利，每年向股东支付股利，且最近3年财务会计文件无虚假记载，也没有其他重大违法行为。2006年6月，A公司拟增发新股，并决定选择B证券公司作为A公司增发新股的承销商承担承销业务。 A公司向B证券公司说明公司11位董事中有4位董事因反对此次新股发行而辞职，但B证券公司为确保新股发行工作的顺利进行，决定暂不公布该情况，并与某报记者张斌联系，为A公司发行新股大做文章。张斌撰稿报道该次发行新股的目的是为了扩大经营范围，A公司决定向高科技领域投资生产。A公司新股发行工作如期成功进行。 B证券公司集中资金优势连续大量购进A公司股票，致使A公司股票连续涨停，其中投资者王某通过购买A公司股票而持有的A公司已发行的股份的比重达8%。直到年度报告披露之时，A公司预报亏损，原来向高科技领域投资的计划子虚乌有。此时，A公司股票价格大跌。王某在年报预亏公告前从B证券公司得知预亏信息，遂将自己持有得A公司股票全部卖出，获利颇丰，但很多中小投资者则损失惨重。要求：（1）B证券公司购买A公司股票的行为是否合法？说明理由。（2）A公司应披露的重大事件包括哪些内容？说明理由。（3）投资者王某的行为是否合法？说明理由。（4）中小投资者的损失应如何处理？说明理由。（5）记者张斌的行为是否合法？说明理由。
3、中国证监会在对甲上市公司进行例行检查中，发现以下事实：（1）甲公司于2001年6月6日由乙企业、丙企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立，成立时的股本总额为8200万股。其中乙企业以其拥有的两条生产线折股认购7000万股，其他5家发起人以现金认购1200万股。2004年9月9日，甲公司获准发行5000万股社会公众股，并于同年11月10日在证券交易所上市。此次发行完毕后，甲公司的股本总额达到13200万股。（2）2005年3月1日，甲公司与乙企业签订《技术服务协议》，该协议约定，甲公司因使用乙企业所有的两条生产线的1项专利而向乙企业每年支付使用费500万元。2005年5月1日甲公司召开股东大会，该项关联交易经出席该次大会的股东所代表的13200万股股权的98%获得通过。（3）2005年10月5日，乙企业将所持甲公司股份680万股转让给了创新公司，从而使创新公司持有甲公司的股份达到800万股。直到同年10月15日，创新公司未向甲公司报告。（4）为甲公司出具2005年度审计报告的注册会计师洪某，在2005年4月10日公司年度报告公布后，于同年4月20日购买了甲公司2万股股票，并于同年5月8日抛售，获利3万余元；戊证券公司的证券从业人员舒某为甲公司的股票具有上涨潜力，于2005年6月15日购买了甲公司股票1万股。（5）甲企业以协议收购方式收购丁上市公司。具体做法为：甲企业与丁公司的发起人股东己国有企业订立协议，受让己企业持有的丁公司51%的股份。在收购协议订立之前，丁公司必须召开股东大会通过此事项。在收购协议订立之后，己企业必须在3日内将收购协议报国务院证券监督管理机构以及证券交易所审核批准。收购协议在未获得上述机构批准前不得履行。在收购行为完成之后，甲企业应当在30日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。为了减少甲企业控制丁公司的成本，甲企业在收购行为完成3个月后，将所持丁公司的股份部分转让给H公司。要求；根据上述事实及有关法律规定，回答下列问题：（1）甲公司上市后，其股本结构中社会公众股所占股本总额比例是否符合法律规定？并说明理由。（2）甲公司2005年5月1日股东大会的表决程序是否有不当之处？并说明理由。（3）乙企业转让甲公司股份的行为以及创新公司未向甲公司报告所持股份情况的行为是否符合法律规定？并说明理由。（4）洪某、舒某买卖甲公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。（5）甲企业收购丁公司的做法存在哪些不当之处？并说明理由。